1、合规宪章

在公司治理中，我们常说章程是公司治理的宪章，是公司解决一切问题的最核心、最高效力的文件。同样地，在合规治理中也需要一份提纲挈领的宪章来承载一个公司的合规目标、合规组织架构以及合规政策，上至董事会和高管，下至公司各部门，以及相应的合规细则和流转程序都应受到合规宪章的约束。合规宪章可以体现在公司的总章程中，也可以由公司专门制定合规章程，例如上文所提及的雀巢公司制定的《雀巢合规宪章》。

2、合规组织体系

广义上的合规组织体系包括三个层面的组织：决策层、管理层、执行层。其中，决策层主要为企业董事会、监事会、合规委员会；管理层主要包括经理、合规负责人；执行层包括合规管理部门以及分支机构。在实践中，多数公司对于董事会、监事会、经理层级的建设其实已经十分完善了，故而合规组织体系建设的重点应放在设置董事会下的合规委员会、首席合规官，以及专门的合规部门上。公司需要给合规部门配备相应的合规人员，并且在分公司也要设立合规分支机构，由总公司合规部门垂直管理。

在设立合规委员会等组织时，需要特别注意一点，根据《公司法》第二十五条第一款，有限责任公司章程应当载明公司的机构及其产生办法、职权、议事规则。合规委员会、首席合规官等组织是否属于上述条文中提及的公司机构尚存在争议，因为对比《公司法》第八十一条第一款，股份有限公司的法定公司机构就非常明确，并不包含合规委员会等机构。但笔者认为，既然合规委员会在治理层级上高于执行机构（经理），仅次于董事（会）和监事（会），而首席合规官又于执行机构（经理）平级，那么将其列入“公司机构”的范畴中就无可厚非。如果有限责任公司要设立合规委员会、首席合规官等组织，通过股东会依照法定程序修改公司章程这一方式应该是最为稳妥的。

3、合规案例—湖南建工构造的合规宪章及合规组织体系

湖南建工集团有限公司是一家位列中国五百强的大型国有企业。该公司曾参加由世界银行资助的一起道路翻修项目的竞标。世界银行廉政局（INT）经过审查发现，该公司在竞标时提交的业务经验文件是不真实的，构成了《世界银行集团诚信合规指引》所定义的欺诈行为。故世界银行对该公司做出了“附解除条件的取消资格两年”的制裁决定，根据这份制裁决定，湖南建工集团（包括其关联企业）在两年内不得参与世界银行资助的项目，也不得因世界银行贷款而获得收益。

为挽回声誉，解除制裁，湖南建工在世界银行的监控和指导下开始了建立有效合规计划的行动。在合规宪章方面，湖南建工制定了《合规宣言》，并要求每位员工宣读、遵守《合规宣言》；每年接受定期合规培训，签署《合规证书》。在建立合规组织方面，湖南建工成立了直接隶属于董事会的诚信合规委员会。集团纪委书记担任该委员会负责人。集团主要高层管理人员为该委员会成员。集团任命了首席合规官，该项职位由集团总法律顾问兼任。与此同时，集团设置了合规部门，将合规职能划入原来的法律事务部，将其名称改为法律合规部。法律合规部下设合规处，负责集团的诚信合规体系的建立和实施工作。在法律合规部下设若干合规专员。不仅如此，集团还将所属各单位原来的法律事务部统一更名为法律合规部，增加其诚信合规工作职能，负责各单位诚信合规管理工作。每个单位的法律合规部下再设若干合规专员。

2017年6月29日，湖南建工监理和实施诚信合规体系的努力得到了世界银行的认可，从而收到了世界银行的解除制裁通知书，这标志着世界银行对该公司的制裁正式撤销。